赣州人力资源和社会保障局2017年度部门决算详情

目    录

第一部分  赣州市人力资源和社会保障局部门概况

一、部门主要职责

二、部门基本情况

第二部分  2017年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资产占用情况表

第三部分  2017年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、“三公”经费支出决算情况说明

六、机关运行经费支出情况说明

七、政府采购支出情况说明

八、预算绩效情况说明

第四部分  名词解释

第一部分  赣州市人力资源和社会保障局部门概况

一、部门主要职能

赣州市人力资源和社会保障局属于市政府组成部门，依据《赣州市人民政府办公厅关于印发赣州市人力资源和社会保障局主要职责内设机构和人员编制规定的通知》，也即赣市府办发﹝2015﹞9号这份文件的相关规定，我局的主要职责如下，贯彻实施人力资源和社会保障方面的政策法规，拟定全市人力资源和社会保障事业的发展规划，做好全市人力资源和社会保障各项事业的指导工作 ，做好监督工作。做好管理工作，做好服务等相关工作。

二、部门基本情况

本套部门决算汇编范围所纳入的单位，一共有6个，分别是，赣州市人力资源和社会保障局本级，还有赣州市社会保险事业管理局，以及赣州市医疗保险事业管理局，再就是赣州市劳动就业服务管理局，另外还有赣州市农村社会养老保险局，再者是江西赣州技师学院。

2017年年末时，本部门编制人数为445人，这里面行政编制有68人，事业编制是377人，年末实际存在的人数为601人，其中在职的人员有367人，离休的人员有4人，退休的人员有230人，年末学生人数为9350人。

第二部分  2017年度部门决算表

（详见附表1）

第三部分  2017年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

在2017年度的时候，本部门收入总计为27569.03万元，这里面年初结转和结余是10682.67万元，跟2016年进行比较，增加了6462.95万元，且上涨幅度达到了153.16%；本年收入合起来是16886.36万元，相较于2016年减少了1923.17万元，下降比重为10.23%，而主要产生这种情况的缘由是：鉴于学校基建项目的进度情形，赣州技师学院于2016年年末结转结余了9030.21万元。

对于本年收入的具体构成情况而言，其中财政拨款收入为15975.47万元，其所占比例为94.61%；事业收入是909.04万元，占比为5.38%；经营收入是0万元，占比为0%；其他收入为1.85万元，占比为0.01%。

二、支出决算情况说明

2017年度发生了这样的情况，本部门的支出总计达到了27569.03万元，这里面本年支出合计是16345.39万元，和2016年相较，增加了3503.89万元，增长幅度为27.29%，是什么原因导致的呢？主要是因为教育支出增加了2379.19万元，社会保障以及就业支出增加了841.69万元；到了年末，结转和结余数额是11223.64万元，相较于2016年增加了1038.89万元，增长比例为10.20%，这又是为啥呢？主要原因在于部分资金是财政年末才下达的，还没有开展分配、支出操作。

本年度支出的具体构成情况是这样的，其中基本支出为10776.42万元，其所占比例为65.93% ，项目支出是5568.97万元，占比为34.07% ，经营支出为0万元，占比是0% ，其他支出也就是对附属单位补助支出以及上缴上级支出同样为0万元，占比亦为0%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门在2017年度里，财政拨款本年支出的年初预算的数目是17513.22万元，而决算的数目为15434.5万元，达成年初预算的比例是150.69%。当中：

（一）一般公共服务支出的年初预算数额是0万元，其决算数额为56万元，主要缘由是，在年终的时候，追加了军队转业干部安置经费的预算，此预算为56万元。

（二）教育支出，年初之时，其预算数是9238.15万元，而决算数呢，为9193.10万元，于年初预算而言，完成比例达99.51%，主要缘由在于，年中阶段，学生人数发生了变化。

（三）年初针对科学技术支出所做的预算数是0万元，而最后得出的决算数为12.87万元，其主要缘由在于：年中时进行了项目支出预算的追加。

（四）在文化体育以及传媒支出这方面之中，年初所做预算的具体数目是0万元，然而最终决算的数目却是2万元，而导致出现这种情况的最主要原因在于，在年中这一时间节点，有向专家联谊会项目经费进行一次性追加，追加的金额为2万元。

（五）社会保障和就业方面的支出，年初所做预算的数目为7707.28万元，而决算的数字是5153.88万元，达成年初预算的比例为66.87%，其主要缘由在于，年末存在结转结余的情况，并且年中时财政收回了部分指标。

（六）年初预算，用于农林水方面的支出数额为0万元，而决算时，这部分支出变为77.74万元，主要缘由在于，赣州技师学院在年中进行了预算追加。

（七）年初，医疗卫生与计划生育支出的预算数是318.38万元，而决算数达到了658.95万元，完成年初预算额度的比例为206.97%，主要缘由在于，年初预算当中并未包含军队转业干部医保费，并且在年中又增添了公务员补充医疗保险支出。

（八）住房保障支出，年初预算数是249.41万元，决算数为279.96万元，达成年初预算的112.25%，主要缘由是，本年实有人数相对于上年增加了10人，这10人不包含退休人员，且年中时新进人员数量较多。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门在2017年度，有着一般公共预算财政拨款，其基本支出为9865.53万元，当中：

（一）发生了工资福利支出，金额为5704.89万元，同2016年相比，金额增加了1393.86万元，增长幅度为32.33%赣州人力资源和社会保障，其主要缘由在于本年出现了人员增加的情况，同时工资、奖励金的标准也有所增加。

（二）商品支出为1447.7万元，服务支出也是1447.7万元，相较于2016年总共减少了179.63万元，下降幅度达到了11.04%，主要缘由在于：公车进行了改革，公务招待费相应减少了，秉持节约办公的原则，办公所需经费也就跟着减少了。

（三）对个人以及家庭的补助支出为2481.96万元，跟2016年相比较增加了240.84万元，增长幅度是10.75%，主要所涉及的原因在于：拨付给市管技工院校的助学金出现了增加。

（四）用于其他方面的资本性支出为15.97万元，相较于2016年，此项支出减少了6.71万元之多，下降幅度达到了29.59%，其主要缘由在于：政府采购出现了减少的情况。

五、“三公”经费支出决算情况说明

本部门，在2017年度当中，“三公”经费支出，这一经费支出当中，年初预算数呢，是157.65万元，而决算数呢起步网校，却是75.95万元，完成了预算的48.18%，决算数相较于2016年，减少了62.07万元，下降幅度为44.97%，其中：

（一）年初预算里，因公出国（境）支出的数目是十五万元，而决算的时候，这个数目是十二点三九万元，达成了预算的百分之八十二点六零。决算的数目跟二零一六年相比，多了一点七二万元，出现了百分之十六点一二的增长。主要缘由是：在本年，出国这件事是两人作为一批次，跟上个年份比较起来，多了一个人 了。

（二）年初时，公务接待费支出的预算数是 126.15 万元，决算数为 48.37 万元，此数完成了预算的 38.34%，决算数跟 2016 年相比减少了 41.33 万元，下降幅度为 46.08%。其主要原因在于，出于厉行节约这个因素，所以公务接待显著减少了。

（三）公务用车购置发生的费用以及运行维护所产生的费用支出总计为15.18万元，当中，公车的购置在年初时分所做出的预算数额是0万元，然而最终的决算数额同样为0万元，公车运行维护而产生的费用支出，年初预算的数额是16万元，决算的数额则等于15.18万元，达成了预算的94.88%，相比2016年决算数减少了22.47万元，下降幅度为59.68%，主要原因在于，2016年4月的时候已经完成了公车改革，到了2017年，行政单位以及参公单位不再有此项支出。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门在2017年度的时候，那些机关运行经费支出达到了1678.67万元，这和部门决算里行政单位以及参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中的公用经费是保持一致情形的，和的，和该年之前那个处于2016年的时候相比，减少了1258.13万元，并且这里的那个下降幅度达到了42.84%，而促使出现这种情况的主要原因在于，是严格地去认真依照执行中央八项规定，大力厉行艰苦的节约，于是那“三公”经费就相应地减少了。

七、政府采购支出情况说明

本部门在2017年度的时候，政府采购支出总额是15.97万元。其中，政府采购货物支出为15.97万元，政府采购工程支出为0万元，政府采购服务支出也是0万元。授予中小企业合同金额是15.97万元，占政府采购支出总额的比例为100%。其中，授予小微企业合同金额同样是15.97万元，占政府采购支出总额的比例还是100%。

八、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

依据预算绩效管理的要求，我的部门组织了对2017年度一般公共预算当中14个项目支出的全面绩效自评工作，总共涉及资金7273万元，其中包含了分配至各县市区项目的资金。

共组织对“疾病商业补充保险项目支出”项目开展了重点绩效评价，还涉及一般公共预算的支出，这个支出金额是2800万元。从评价的情况去看，该项目主要是针对城乡贫困人口疾病医疗补充保险，其实施对象指的是各地经过精准识别且建档立卡的贫困人口，以及未进入贫困户建档立卡系统的城乡最低生活保障对象、特困人员、孤儿，后面这些被统称为城乡贫困人口，按照要确保精准度以及实现全覆盖的要求，给予医疗兜底保障，在2017年度，项目资金2800万已经全部执行到位。

对财务独立的6个单位，组织开展了部门整体支出绩效评价试点，涉及一般公共预算支出27704.03万元。依据评价情况显示，6个被评价部门的平均得分是90.82分，其中最高得分达到97.2分，而最低得分则为82.5分。有关部门作出评价，指出从总体方面看情况良好，其中预算编制质量具备较好状态，并且预算信息公开契合相关要求；赣州技师学院的项目支出牵扯到基建资金，该项目持续的时间比较长，因而需要强化预算执行进度，而其余单位在年末时基本结转结余率相对较低；财务制度健全完善，会计核算在总体上呈现规范、准确的情形；项目于实施进程当中严格依照有关制度规定来执行，基本上达成了预期效果。

（二）部门决算中项目绩效自评结果（选择1至2个项目）。

我部门，今年，于市直部门决算之中，反映了，新大楼建设经费项目，绩效自评结果。

新大楼建设经费之项目绩效自评的综述情况是，依据年初所设定的绩效目标，新大楼建设经费项目在绩效自评里得分是100分，该项目全年的预算数为200万元，其执行数同样为200万元，达成了预算的100%，主要的产出以及效果表现为，其一，局属单位在2017年12月以前搬入办公地点，这对方便群众办理业务这件事有帮助，其二，具备节约节能且可循环利用这一特性。

对新大楼建设经费项目进行绩效自评进而形成的汇总情况是，市人力资源中心市场大楼在2017年12月之时正式开始投入使用，整体的工程项目已经基本上完成了，然而物业、窗帘以及家具等相关项目都还没有到位情形发生，彼时时间方面显得十分紧迫，在资金有限的这种状况之下，要将资金进行最大限度的使用，在12月底之前要把所有合同全部付诸落实，还要陆续地让相关物品进场并且达到到位状态。

第四部分  名词解释

进行名词解释的时候，应当把财务会计制度、政府收支分类科目以及部门预算管理等规定当作基本的说明依据，能够在这个基础之上，结合部门自身实际的情况，适当地进行细化。对于“三公”经费支出以及机关运行经费支出的口径，必须要加以说明。以下所给出的名词解释，只是可供参考的。

一、财政拨款收入，是指单位在本年度的时候，从本级财政部门那里所获取到的财政拨款，这里面涵盖了一般公共预算财政拨款，以及政府性基金预算财政拨款。

二、上级补助收入，是指事业单位所获取的，源自主管部门以及上级单位的，并非财政补助性质的收入，（可结合部门实际收入情况举例说明）。

三、专业业务活动以及其辅助活动所获取的收入，被称作事业收入，事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在这儿体现，这事可结合部门实际收入情形来进行举例诠释。

四、经营收入是这样一种收入，它指的是事业单位所取得的收入，这种收入来源于在专业业务活动及其辅助活动之外去开展非独立核算的经营活动，并且，（可依照部门实际收入情况来举例进行说明）。

五、附属单位缴款，那是指事业单位所附属的、具备独立核算能力的单位，依照相关规定而进行上缴的收入。（能够结合部门实际的收入情形来举例予以说明）

六、其他收入，是指单位所获取的赣州人力资源和社会保障，是除了上述提及的“财政拨款收入”，以及“事业收入”，还有“经营收入”，另外还有“附属单位缴款”等之外的各项收入。（可结合部门实际收入情况予以举例说明）

七、事业单位通过事业基金来弥补收支数额上的差额，这一行为所涉及的是，事业单位运用事业基金去填补当年出现的收支差额的具体数额。

八、年初时，进行结转以及结余，这里所说的，是指单位上一年度结转至本年拿来使用的，基本支出结转，还有项目支出结转以及结余，并且还有经营结余。

九、结余分配，是指事业单位依据规定，针对非财政补助结余资金，提取职工福利基金、事业基金，缴纳所得税，并且减少单位按规定应缴回的基本建设竣工项目结余资金。

十、年末时，会有结转以及结余资金，这其中包括，单位能够结转至下一年的支出，具体有基本支出结转，还有项目支出结转，另外是结余，以及经营结余这几种情况。

十一、基本支出，是那种用来保障机构能够实现正常运转，进而完成日常工作任务的支出，它涵盖了人员支出以及公用支出。

十二、那个被称作项目支出的，是指在基本支出之外，为了去完成特定的行政任务，或者是事业发展目标，而产生的支出。

十三、把事业单位按照财政部门以及主管部门所规定去上缴上级单位的支出，称作是上缴上级支出。可以针对于部门当下实实在在的支出情形来列举例子进行说明。

十四、经营支出，是指，事业单位，在专业业务活动，以及其辅助活动之外，开展非独立核算经营活动，所发生的支出。（可结合部门实际支出情况举例说明）

十五、它这么说的：对附属且呈现出单位补助支出，也就是说，是指那事业单位呢，运用财政补助这范畴以外的收入，进而针对附属单位补助所产生的支出咯。（可以结合部门实际表现的支出情况，举例去说明）

十六、“三公”经费，指的是各部门的相关费用，包括因公出国（境）费，还有公务用车购置及运行费，以及公务接待费。其中，因公出国（境）费是指单位公务出国（境）时产生的住宿费，以及旅费，还有伙食补助费，以及杂费，以及培训费等支出。公务用车购置及运行费是指单位公务用车的购置费，以及租用费，还有燃料费，以及维修费，以及过路过桥费，以及保险费，以及安全奖励费用等支出。公务接待费是指单位按规定开支的各类公务接待，包含外宾接待的支出。

十七、机关运行经费，是指用以保障行政单位，也就是含参照公务员法管理的事业单位的运行，而用于购买货物与服务的各项资金，其中涵盖办公费，还有印刷费，以及差旅费，包括会议费，也有日常维修费，包含专用材料及办公用房水电费，还有物业管理费，以及公务用车运行维护费等。

附件1：

2017赣州市人力资源和社会保障局决算报表

附件2:

疾病商业补充保险项目绩效评价