出纳工作职责及流程全知道，新手必看

对于新手而言，出纳进行账务处理的相关流程属于一项务必要掌握的基础技能。随后，我们着手去知晓出纳的工作责任以及流程：

一、出纳工作职责及内容

负责办理银行存款，负责现金领取，出纳要对银行存款和现金领取加以管理、进行处理，以此确保资金能正确流动、得以正确记录。

‍支票管理，汇票管理，发票管理出纳日常工作内容及流程，收据管理：出纳要妥善管理支票，要妥善管理汇票，要妥善管理发票，要妥善管理收据，以此来确保每笔交易具备合法性，还要确保每笔交易拥有合规性。

负责做银行日记账以及现金日记账这项工作，出纳要对银行账户还有现金账户的交易情况予以记录，并且还要负责保管财务章，以此来保证账目的准确性以及安全性。

承担员工出差借款与报销事务，负责审核借支单，在确认无误后进行款项发放，还要处理员工的报销申请出纳日常工作内容及流程，此为报销差旅费的工作范畴。

负责员工工资发放事宜，其中涉及现金支付，还对银行存款支付进行处理，要保证工资能准确无误地发放 。

处理现款收付时，要当面点清钱款数额，留意票面真假情况。得到假币要没收，由责任人承担责任。现金付清后，要在原来单据上加盖“现金付迄章”，多付或者少付金额由责任人负责。每天都要开展现金盘存工作，保证账实一致，避免现金出现盈亏情形。应把每天收到的现金存入银行，绝不能“坐支”。

一般情形下，不会去办理大额现金支付这项业务，要是有需要支付大额款项的状况时，应当借助转账或者汇兑手续来达成，若处于特殊情况之下则需要进行审批，不办理大额现金支付 。

二、出纳工作每日流程

上班的第一时间，将昨日没办完的事项列出来明白，对现金库存进行检查，去查询银行存款的余额 。

2、向领导或者财务主管请示当日资金的收支安排，把这些收支安排在当日工作安排簿上一项一项清清楚楚一一罗列出来。

3、依据领导批示，去办理付款手续。付款所依据的内容，务必要真实、完整且合理。对于超越权限范围的付款要求，应当报送相应的领导来予以审批。

4、处理各类收款事宜，要留意收入核算的精确性，清晰界定收入源头。

5、对收、付款单证进行检查，补齐手续并分类。

6、根据收、付款单据，编制记帐凭证。

7、依据记帐凭证，每天按照顺序，一笔一笔地登记现金日记帐，同时登记银行存款日记帐，而且每天，要算出余额 。

8、逐笔注销工作安排簿中已完成事项。

9、下班前进行库存现金盘点，做到帐实相符。

10、对银行支票进行清点，核实当日银行收支金额。

11、对发票、收据等进行清点，合适当日相关业务。

12、对未完成的经济业务也列明待处理。

13、编制出纳日报表，反映当日资金收支情况。

临下班之前，查看保险柜是不是锁好了，检查抽屉有没有锁好，确认资料凭证有没有收好。

三、出纳工作必备表格

在出纳工作里，常常会用到的#图文新星计划#表示有，现金盘点表，还有备用金盘点表，包括银行余额调节表，以及日记账管理系统表等，接下来要分享常用的样表：

注：每个行业的要求不一样，供参考